Оновлені правила запроваджують вісім нових форматів звітів

Національний банк оновив Правила організації статистичної звітності, що подається регулятору. Відповідні зміни затверджено постановою № 61 від 13 червня 2025 року, яка набирає чинності 31 липня. Мета змін – адаптація звітності до нових законодавчих вимог, а також посилення аналітичного, регуляторного та наглядового функціоналу НБУ.

Зокрема, запроваджено вісім нових форматів статистичних звітів, частина з яких стосується фінансового моніторингу санкційної діяльності, взаємодії з російськими банками, касових оборотів небанківських установ, а також капіталу й левериджу на консолідованій основі. Крім того, змінено періодичність подання окремих форм та скориговано графіки подання певних файлів.

Як це впливає на бізнес:

Банки та небанківські фінансові установи мають перебудувати внутрішні процеси для формування нових форматів звітності – частина з яких вимагає більшої деталізації, а інша — швидшого подання (зокрема, дані щодо операцій з нерезидентами подаватимуться до 17:00 наступного робочого дня).

Для учасників ринку це означає:

• підвищення комплаєнс-навантаження, зокрема для установ, які мають або мали зв’язки з банками РФ, а також для тих, хто обслуговує транскордонні перекази;
• зростання операційної вартості для невеликих установ, які мають обмежений людський або ІТ-ресурс для адаптації до нових вимог;
• необхідність удосконалення систем звітності до 1 серпня — саме з цієї дати звітність має відповідати оновленим стандартам;
• для банківської системи загалом — посилення регуляторного контролю над ризиками, капіталом та санкційною політикою, що вплине на оцінку стійкості установ.

Для ІТ-департаментів — це завдання з оновлення шаблонів, регламентів та API, а для керівників комплаєнс-напряму — нові точки контролю й внутрішнього моніторингу.

Що цьому передувало:

Попередня редакція Правил (постанова № 120 від 2018 року) не враховувала реалій фінансової системи в умовах війни, зокрема:

• потребу в додатковому нагляді за впливом санкцій та протидії ризикам співпраці з країною-агресором;
• зміни в архітектурі небанківських послуг, зокрема зростання ролі платіжних систем і поштових операторів у грошовому обігу;
• необхідність консолідованої оцінки капіталу та левериджу, згідно з оновленими Базельськими стандартами.

Таким чином, оновлення правил звітності – це відповідь регулятора на потребу вчасного моніторингу нових ризиків, зокрема санкційних, операційних та валютних, а також адаптація до складніших структур фінансового сектору.

Зміни мають також гармонізувати звітність із міжнародною практикою, що важливо для співпраці з МВФ, FATF та міжнародними донорами.